Geldwäschegesetz

Das Risikomanagement umfasst:

• eine Risikoanalyse
• interne Sicherungsmaßnahmen
  
  

Weiterhin ist hier zu beachten:

• Behördliche Anordnung zur Bestellung eines Geldwäschebeauftragten sowie eines Stellvertreters

• Aufzeichnungs- und Aufbewahrungspflicht für die im Rahmen der Erfüllung der Sorgfaltspflichten erhobenen Angaben und eingeholten Informationen
  
  

Zu den allgemeinen Sorgfaltspflichten zählen

• Identifizierung nach § 11 GwG
• Identitätsüberprüfung nach § 12 GwG der natürlichen oder juristischen Person, mit der eine Transaktionen durchgeführt werden soll

nach § 43 GwG

Besteht bei der Anbahnung eines Geschäfts ein Verdacht der Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung, so ist dies direkt der Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen zu melden.

Registrierungspflicht nach § 45 Abs. 1 S. 2 GwG in Verbindung mir § 59 Abs. 6 S. 1 GwG

Verpflichtete nach § 2 Abs. 1 GwG haben sich unabhängig von der Abgabe einer Verdachtsmeldung seit dem 01.01.2024 auf dem goAML-Portal der Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen elektronisch zu registrieren. Das goAML-Portal erreichen sie über www.zoll.de (FIU>Software goAML>Zugang goAML Web)  

Bitte verwenden Sie KEINE Links oder die Google-Suche um zum goAML-Portal zu gelangen. Benutzen Sie auch keinen Inkognito-Modus bzw. Privat-Modus.

nach § 2 Abs. 1 Nr. 8 GwG

Risikomanagement
wirksames Risikomanagement (siehe oben)

Sorgfaltspflicht in Bezug auf Kunden

Versicherungsvermittler zählen zu den "Verpflichteten" des Gesetzes, wenn sie als sogenannter "ungebundener Vermittler" tätig werden und im Rahmen dieser Tätigkeit Produkte im Sinne des § 2 Abs. 1 Nr. 7 GwG (das sind bestimmte Lebensversicherungen, Unfallversicherungen mit Prämienrückgewähr oder Darlehen) vermitteln.

Zentrale Pflicht nach dem GwG ist die Identifizierung Ihres Vertragspartners, ggf. einer für ihn auftretenden Person (z.B. ein Vertreter oder Bote), sowie eines möglicherweise dahinterstehenden Dritten (sog. wirtschaftlich Berechtigter).

In folgenden Fällen müssen die genannten Personen identifiziert werden (§ 10 Abs. 3 GwG):

• bei der Begründung einer Geschäftsbeziehung, oder
• wenn außerhalb einer bestehenden Geschäftsbeziehung eine Transaktion ab 15.000 € durchgeführt wird, auch wenn dieser Betrag durch Stückelung (sog. "Smurfing") erreicht wird, oder
• wenn Sie den Verdacht haben oder wissen, dass im Zusammenhang mit der Geschäftsbeziehung Geld aus einer Straftat "gewaschen" werden soll oder die eingesetzten Vermögenswerte in Zusammenhang mit Terrorismusfinanzierung stehen (§ 10 Abs. 3 Nr. 3 GwG) und zwar unabhängig vom Bestehen einer Geschäftsbeziehung. Die Abgabe einer Verdachtsmeldung ist in derartigen Fällen zwingend erforderlich!

bei Zweifeln an den Angaben des Vertragspartners über seine Identität, die Identität der für den Vertragspartner auftretenden Person oder die Identität des Dritten (wirtschaftlich Berechtigten) - § 10 Abs. 3 Nr. 4 GwG

Verdachtsmeldung

Besteht bei der Anbahnung eines Geschäfts ein Verdacht der Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung, so ist dies direkt der Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen zu melden.

nach § 2 Abs. 1 Nr. 14 GwG

Risikomanagement

• bei der Vermittlung von Kaufverträgen

• bei der Vermittlung von Miet- oder Pachtverträgen mit einer monatlichen Nettokaltmiete oder Nettokaltpacht in Höhe von mindestens 10.000 Euro

Sorgfaltspflicht in Bezug auf Kunden

• bei der Vermittlung von Kaufverträgen
• bei der Vermittlung von Miet- oder Pachtverträgen mit einer monatlichen Nettokaltmiete oder Nettokaltpacht in Höhe von mindestens 10.000 Euro

Verdachtsmeldung

Besteht bei der Anbahnung eines Geschäfts ein Verdacht der Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung, so ist dies direkt der Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen zu melden.

nach § 2 Abs. 1 Nr. 16 GwG

Risikomanagement

• Transaktionen im Wert von mindestens 10.000 Euro über Kunstgegenstände
• Transaktionen über hochwertige Güter in Form von Edelmetallen bei welchen sie Barzahlungen über mindestens 2.000 Euro selbst oder durch Dritte tätigen oder entgegennehmen
• Transaktionen über sonstige Güter, bei welchen Sie Barzahlungen über mindestens 10.000 Euro selbst oder durch Dritte tätigen oder entgegennehmen
  
  „Güter“ sind alle beweglichen und nicht beweglichen Sachen, unabhängig von ihrem Aggregatzustand, die einen wirtschaftlichen Wert haben und deshalb Gegenstand einer Transaktion sein können. Unerheblich ist es, ob es sich bei den veräußerten Gütern um selbst hergestellte, weiterverarbeitete oder angekaufte Waren handelt. Maßgeblich ist lediglich, dass über die Ware ein Kaufvertrag oder ein Vertrag, auf den Kaufrecht Anwendung findet, geschlossen wird.

Sorgfaltspflicht in Bezug auf Kunden

• Transaktionen im Wert von mindestens 10.000 Euro über Kunstgegenstände
• Transaktionen über hochwertige Güter in Form von Edelmetallen bei welchen sie Barzahlungen über mindestens 2.000 Euro selbst oder durch Dritte tätigen oder entgegennehmen
• Transaktionen über sonstige Güter, bei welchen sie Barzahlungen über mindestens 10.000 Euro selbst oder durch Dritte tätigen oder entgegennehmen

Verdachtsmeldung

Besteht bei der Anbahnung eines Geschäfts ein Verdacht der Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung, so ist dies direkt der Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen zu melden.